Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север" ИНН:1103007338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38672736 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года68900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204923330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года689330287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-477-10660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-238-17490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-467-1056-1739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-228-1739-721
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года671917752
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года917752671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67119792069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91720691008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204923330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года689330287
21103 Выручка за отчетный год32931769515450
21104 Выручка за предыдущий год1711216465280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2091122415977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16472159770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120216471-527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год640488280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120216471-527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год640488280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120216346-643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год640372277
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102215998-1015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5440277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1022159980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1022)/Стоимость активов (204) = 500.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2091+0+0) = 57.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1202)/Выручка (3293) = 36.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1022)/Выручка (3293) = 31.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.696

Индекс Альтмана Z = 55.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.29), рентабельность продукции (36.5%), рентабельность компании (31.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Атлантик-Север"