Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания" ИНН:1103007874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12877004 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года97700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9771620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230512714321421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27042214210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230512714321598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27143215980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240282730521598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27305215980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-235700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-234711461233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114612330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263752607320310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26073203100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263752615920365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26159203650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240282730521598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27305215980
21104 Выручка за предыдущий год56065474230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20515642740575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54110405750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2051-3626848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195568480
22203 Управленческие расходы за отчетный год145100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год231700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3502-3626848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36268480
23303 Проценты к уплате за отчетный год5300
23404 Прочие доходы за предыдущий год13774020
23503 Прочие расходы за отчетный год51711025302
23504 Прочие расходы за предыдущий год118553020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4072-871948
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17019480
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год81600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год16200
24603 Прочее за отчетный год23600
24604 Прочее за предыдущий год7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3492-871620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8716200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-349200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3492)/Стоимость активов (24028) = -14.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2051+0+1451) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3502)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3492)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = -2.607

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северная жилищная компания"