Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз" ИНН:1103017537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00177922 ОКВЭД:67.11.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года777776
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года777674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года777791
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года779189
12103 Запасы на конец отчетного года108410841084
12104 Запасы на конец предыдущего года108410841084
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года142142142
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года142142142
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109110911092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109110921771
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года787878
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года787878
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239523952396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239523963125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247224722487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247224873214
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119311931208
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119312081218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119311931208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119312081218
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года671671671
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года671671671
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года121212
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года121212
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года683683683
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года683683683
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года404040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года404040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556556556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5565561273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596596596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5965961313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247224722487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247224873214
23504 Прочие расходы за предыдущий год15121619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-12-786
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10141
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-10-910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15-10-3439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Прибыль

Прибыль Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Чистые активы

Чистые активы Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2472) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.933

Индекс Альтмана Z = 5.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (4.02), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Совместное советско-лихтенштейнское предприятие "Воркута Индастриз"