Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс" ИНН:1103020515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44768340 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2843740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95017461376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174613760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97520401765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204017650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97520401765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204017650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95017461410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174614100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96017561420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175614200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2503180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года153427
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года34270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15284345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2843450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97520401765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204017650
21103 Выручка за отчетный год116223292282
21104 Выручка за предыдущий год232922820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212583872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5838720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95017461410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174614100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95017461410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174614100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95017461410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174614100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95017461410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174614100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95017461410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174614100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (950)/Стоимость активов (975) = 97.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212+0+0) = 448.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (950)/Выручка (1162) = 81.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (950)/Выручка (1162) = 81.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.974

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.974

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64

Индекс Альтмана Z = 83.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (65), коэффициент текущей ликвидности (65), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (81.76%), рентабельность компании (81.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Европлюс"