Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ" ИНН:1103025457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53707886 ОКВЭД:14.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29749240353197339839
11504 Основные средства на конец предыдущего года2403531973398390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2974924035319730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2403531973398390
12103 Запасы на конец отчетного года524461233451
12104 Запасы на конец предыдущего года4612334510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года595000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5924500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63806368253415554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64422273151160
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года101000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года101000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31511142834781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111426167810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7288800377020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80867478159480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37037320383967556225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3212139451557870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года231791742400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171282667100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23190174352667635190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1713926682348040
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31173433476910741
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34334769107410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3117343347690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34334769107410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1053011170823010294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115498000102420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107301117082300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115498000102420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37037320383967556225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3212139451557870
21103 Выручка за отчетный год64417351673768487194
21104 Выручка за предыдущий год3516737684871940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47709352763501953380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3527635019535150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16708-10926650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1092665336790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16708-10926650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1092665336790
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год42362410811343
23304 Проценты к уплате за предыдущий год624108113430
23403 Прочие доходы за отчетный год32116000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1605000
23503 Прочие расходы за отчетный год777724882655
23504 Прочие расходы за предыдущий год7249326220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15830-12977020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1297702317140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31628198721730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81987217310
24603 Прочее за отчетный год152000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12516-2116-17030086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2116-170299830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12516-211600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2116-17000
36003 Чистые активы на 31231901743500
36004 Чистые активы на 31171392668200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12516)/Стоимость активов (37037) = 33.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47709+0+0) = 35.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16708)/Выручка (64417) = 25.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12516)/Выручка (64417) = 19.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.675

Индекс Альтмана Z = 5.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (25.94%), рентабельность компании (19.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХ"