Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект" ИНН:1103025707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75772393 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130145227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146228280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16516715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1671519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295313242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313243299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295313242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313243330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года285303202
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года303202291
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295313212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313212301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295313242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313242330
21104 Выручка за предыдущий год37800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27664108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102-64-108
22203 Управленческие расходы за отчетный год1800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18102-64
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102-64-108
23504 Прочие расходы за предыдущий год101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18101-64
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101-64-109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18101-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101-64-109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18101-64
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101-64-109

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (295) = -6.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+18) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплект"