Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект" ИНН:1103028602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03047611 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года781430
11504 Основные средства на конец предыдущего года14200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года781430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14200
12103 Запасы на конец отчетного года713800
12104 Запасы на конец предыдущего года205300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13700464449292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4644592926362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208384849735035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года484983503510252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209164864035035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486403503510252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204684671130729
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46711307295481
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44819293306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192933060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44819294306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192943064771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209164864035035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486403503510252
21103 Выручка за отчетный год208368672751633
21104 Выручка за предыдущий год867275163335272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год577149317249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год493172495794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150658179644384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год817964438429478
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150658179644384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год817964438429478
23503 Прочие расходы за отчетный год91255942
23504 Прочие расходы за предыдущий год25594227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149747923744342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год792374434229451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261824152080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241520801129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123567682242262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год768224226228322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12356)/Стоимость активов (20916) = 59.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5771+0+0) = 261.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15065)/Выручка (20836) = 72.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12356)/Выручка (20836) = 59.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.591

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.716

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.688

Индекс Альтмана Z = 61.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (30.58), коэффициент текущей ликвидности (46.51), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (72.3%), рентабельность компании (59.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-проект"