Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания" ИНН:1103029229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15088704 ОКВЭД:51.18.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4370186
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1014470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14470186
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5202442632558
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24426325580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251467223556252045189936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2235562520451899365111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10918765234185252526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года652341852525261025
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28303533
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3035330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361202288844274868195053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2888442748681950536348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361212288858274915195053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2888582749151950536534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года901490141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9014141414
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1687168716871687
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1687168716871687
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года944153890920032524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3890920032524-210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1051164961037044225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49610370442251491
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251243238517267168190635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238517267168190635453
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года48537304036193
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года73040361930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256096239247271204190828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2392472712041908285043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361212288858274915195053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2888582749151950536534
21103 Выручка за отчетный год5892764611589761087052045982
21104 Выручка за предыдущий год61158976108705204598214051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5853624605822360963892043875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60582236096389204387513484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3914057674123162107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57674123162107567
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2548027336261503360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год273362615033600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1366030338-13834-1253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30338-13834-1253567
23203 Проценты к получению за отчетный год1766580031268305
23204 Проценты к получению за предыдущий год800312683050
23403 Прочие доходы за отчетный год4361813686164546434
23404 Прочие доходы за предыдущий год13686164546434295
23503 Прочие расходы за отчетный год4559486518992108
23504 Прочие расходы за предыдущий год486518992108156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год703844716219893354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4716219893354516
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1487910263405615
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102634056150
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год801824154
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8241540
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1770
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год555063690615772734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3690615772734514
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год555063690615772734
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3690615772734514
32003 Величина капитала на 319014141414
32005 Величина капитала на 311687168716871687
32007 Величина капитала на 313890920032524-210
32008 Величина капитала на 3149610370442251491
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))555063690615772734
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)555064590615773965
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))555063690615772734
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)555063690615772734
33003 Величина капитала на 31901490141414
33005 Величина капитала на 311687168716871687
33007 Величина капитала на 31944153890920032524
33008 Величина капитала на 311051164961037044225
36003 Чистые активы на 311051164961037044225
36004 Чистые активы на 3149610370442251491
41103 Поступления – всего за отчетный год5956642615612461280791898469
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5913294613001760598831893601
41193 Прочие поступления за отчетный год4334826107681964771
41203 Платежи – всего за отчетный год5930354612641861114601893007
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5853325608432460411231882191
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102521509887565103
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год332317203-11701882
41293 Прочие платежи за отчетный год3354619793627513617
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2628829706166195462
42103 Поступления – всего за отчетный год17665800312681670
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1766580031268304
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1766580031268439
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4395346709159991501

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55506)/Стоимость активов (361212) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5853624+25480+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13660)/Выручка (5892764) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55506)/Выручка (5892764) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.41

Индекс Альтмана Z = 4.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные изыскания"