Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль" ИНН:1103029356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71094172 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6410
12104 Запасы на конец предыдущего года4100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36130
21103 Выручка за отчетный год157214364
21104 Выручка за предыдущий год2143640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22107194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1071940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135107170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1071700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31816
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8160
22203 Управленческие расходы за отчетный год10496150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год961500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22+31+104) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (157) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (157) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.429

Индекс Альтмана Z = 5.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТЭК-Контроль"