Общество с ограниченной ответственностью "Статус" ИНН:1103030601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24941718 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32418319966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1751991680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3391832750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1752751680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33918327566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1752751680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1071-113200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1128-41000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1061-1122-40066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1118-4001370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4114865650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48756500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9307611100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года764110310
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года595800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года42000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140013056750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1293675310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33918327566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1752751680
21103 Выручка за отчетный год13801011317266
21104 Выручка за предыдущий год10113172780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138010112520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10113172570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138010112520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10113172570
23503 Прочие расходы за отчетный год129017197890
23504 Прочие расходы за предыдущий год17198541410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90-708-5370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-708-5371160
24603 Прочее за отчетный год32000
24604 Прочее за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58-708-53731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-718-5371160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58-70800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-718-53700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (339) = 17.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1380)/Выручка (1380) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (1380) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.758

Х5 = Выручка/Активы = 4.071

Индекс Альтмана Z = 3.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3.13), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (4.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Статус"