Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ ИНН:1103030834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51539580 ОКВЭД:91.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9518075039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180141390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66859500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59539100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7637757500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года775532390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7637751141281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77553228188
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года76377211079
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года772498982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76377211070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77249890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3342726
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3342720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7637751141281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77553228188
61003 Остаток средств на начало отчетного года59539124288
62153 Членские взносы за отчетный год5012462200
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год34866600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5360528846010
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1962182920651167
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год78768800
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год587800
63133 иные мероприятия за отчетный год1117106300
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1806125312051118
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1195116200
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год200000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год263500
63263 прочие за отчетный год3855600
63503 Прочие за отчетный год1519200211821408
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5287508444520
64003 Остаток средств на конец отчетного года668595391242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Прибыль

Прибыль Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Чистые активы

Чистые активы Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (763) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Территориальная Воркутинская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Еще предприятия