ООО "Уют" ИНН:1103038657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40814474 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года27703500493404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277035004930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27703500493404
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3428276027760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года276027762150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-342827702786225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27702786225179
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34280714268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года342807140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27703500493404
21103 Выручка за отчетный год428030200316254572
21104 Выручка за предыдущий год302003162545720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год770819200201754249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192002017534590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-342811000114500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110001145011130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год804084267900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3428296030240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296030243230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2002481080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3428276027760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276027762150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-342827602776215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276027762150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3428276027760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год276027762150

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3428)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7708+0+0) = -44.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3428)/Выручка (4280) = -80.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3428)/Выручка (4280) = -80.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-80.09%), рентабельность компании (-80.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники