Общество с ограниченной ответственностью "Сейда" ИНН:1103038826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40814646 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12363184539
12104 Запасы на конец предыдущего года63184539164
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313720220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37202206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1611003880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1003885730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161100388573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100388573175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1611-1540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11-154-1350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-621-144-125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21-144-125-413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16779532698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79532698588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167795320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года795326980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161100388573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100388573175
21103 Выручка за отчетный год4283539634244345
21104 Выручка за предыдущий год5396342443453021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2975396834434057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3968228940573090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13081428-190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142811352880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1335128500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1285115400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27143-190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143-192880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27143-190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143-192880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27143-19288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143-19288-69
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27143-190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143-192880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (161) = -16.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2975+1335+0) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (4283) = -0.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (4283) = -0.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = -1.957

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-0.63%), рентабельность компании (-0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сейда"