Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута" ИНН:1103040575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97143278 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года754755754787
11504 Основные средства на конец предыдущего года754755787803
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7547557540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7547558020
12103 Запасы на конец отчетного года4259425842584258
12104 Запасы на конец предыдущего года4259425842584258
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1790179017911781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1790179017815687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1919192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6068606760680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6068606760410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6822682268226843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68226822684310748
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2251000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2251000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2251-2251-2240-2096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2251-2251-2096-2021
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9073907390608937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90739073893712769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9073907390600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9073907389370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6822682268226843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68226822684310748

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6822) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.42

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Локотрейд-Воркута"