ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО НЕЗАВИСИМОГО ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ УГОЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ ШАХТЫ "КОМСОМОЛЬСКАЯ" ИНН:1103041000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41658326 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года74000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года74000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7474740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7474740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166016441306880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16441306880422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1662164613080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164613088820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173617201382956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17201382956498
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года173616461308956
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16461308882498
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7474740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1736172013820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172013829560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173617201382956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17201382956498
61003 Остаток средств на начало отчетного года16461308882424
62103 Вступительные взносы за отчетный год2415000
62503 Прочие за отчетный год572561631729
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2987285329080
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1512123411481408
63133 иные мероприятия за отчетный год1512000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1454127813311253
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1368000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год29000
63263 прочие за отчетный год57000
63503 Прочие за отчетный год5333
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2971251524820
64003 Остаток средств на конец отчетного года166216461308882

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1736) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия