Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная" ИНН:1103041025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48395574 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47474747
11504 Основные средства на конец предыдущего года47474790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4747470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4747470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года445491427445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491427445209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4454914280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4914284450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492538475492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года538475492324
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года160404369358
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года404369358141
13603 Резервный капитал на конец отчетного года47474747
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года47474790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2074514160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4514164050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285875987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87598793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28587590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8759870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492538475492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года538475492324
61003 Остаток средств на начало отчетного года404369358140
62153 Членские взносы за отчетный год2172207400
62503 Прочие за отчетный год4564674470
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2628254124990
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1240118011901460
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год48160200
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год3300
63133 иные мероприятия за отчетный год75657500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1564128512631425
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1503113000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год6115500
63503 Прочие за отчетный год68413529
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2872250624880
64003 Остаток средств на конец отчетного года160404369358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (492) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.726

Индекс Альтмана Z = 2.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности шахты "Заполярная"

Еще предприятия