Общество с ограниченной ответственностью "Экология" ИНН:1103042244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81029913 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1168931803369
11504 Основные средства на конец предыдущего года318033693584
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1168931803369
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года318033693584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249376
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1071612452004
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года124520043766
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1071830082013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300820134142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2240761885382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года618853827726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1043345183869
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года451838697171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1044345283879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года452838797181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1120300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года76116591503
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16591503545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1196416601503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16601503545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2240761885382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года618853827726
21103 Выручка за отчетный год103221065710130
21104 Выручка за предыдущий год10657101307194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год728491232953
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год912329535360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303815347177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153471771834
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303815347177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153471771834
23403 Прочие доходы за отчетный год84459459
23404 Прочие доходы за предыдущий год4594590
23503 Прочие расходы за отчетный год20319371477
23504 Прочие расходы за предыдущий год19371477424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2919566159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5661591410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2919566159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5661591410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2919566159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5661591410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2919)/Стоимость активов (22407) = 13.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7284+0+0) = 41.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3038)/Выручка (10322) = 29.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2919)/Выручка (10322) = 28.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.873

Индекс Альтмана Z = 2.07

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.07<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Экология"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (29.43%), рентабельность компании (28.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Экология"