ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП" ИНН:1103042357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81030193 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года480132784386
12104 Запасы на конец предыдущего года453443860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1736108128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18711280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года654233944515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года641345150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года654233944515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года641345150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6403409311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62503110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6413419321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62603210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12929754180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15341800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12929754180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15341800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года654233944515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года641345150
21103 Выручка за отчетный год256657234474
21104 Выручка за предыдущий год529644740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113248844154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280941540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1434839320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24873200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1231280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год234600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203409320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1413200
23503 Прочие расходы за отчетный год5000
23504 Прочие расходы за предыдущий год11500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153409320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год263200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153409311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год263110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год153409311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год263110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (6542) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1132+1231+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (2566) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (2566) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.713

Индекс Альтмана Z = 58.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (13.5), коэффициент текущей ликвидности (50.71), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СЕРВИС ГРУПП"