Товарищество собственников жилья "Уютный дом" ИНН:1103043054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85376741 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1337190286983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года902869830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1337190286983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года902869830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1337190286983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года902869830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-476-357179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3571790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1384793856804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года938568040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1384793856804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года938568040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1337190286983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года902869830
21103 Выручка за отчетный год81235123737
21104 Выручка за предыдущий год80937370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92340413377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год404133770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-111-529360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32323600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-111-529360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32323600
23503 Прочие расходы за отчетный год888
23504 Прочие расходы за предыдущий год880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-119-537352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32403520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-119-537352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32403520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-119)/Стоимость активов (13371) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (923+0+0) = -12.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111)/Выручка (812) = -13.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-119)/Выручка (812) = -14.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = -0.362

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Уютный дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-13.67%), рентабельность компании (-14.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Уютный дом"