ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ" ИНН:1103043512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85375813 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16537193012139022877
11504 Основные средства на конец предыдущего года19301213902287738689
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13131313
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13131313
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12052120521205212052
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12052120521205212052
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28602313663345534942
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31366334553494250754
12103 Запасы на конец отчетного года1687116417189695008
12104 Запасы на конец предыдущего года1641718969500829430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3146303881
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года463038810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5602483501817144778023778817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5018171447780237788173109693
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1224693141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2246931417405
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1498000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года800055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5619535503493845370133996170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5034938453701339961703312535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5648137506630445704684031112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5066304457046840311123363289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250207260874253032153433
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года260874253032153433149487
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250217260884253042153443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260884253042153443149497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5391272480029843145443876137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4800298431454438761373213792
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6648512228821532
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5122288215320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5397920480542043174263877669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4805420431742638776693213792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5648137506630445704684031112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5066304457046840311123363289
21103 Выручка за отчетный год2070276210955322197631884986
21104 Выручка за предыдущий год2109553221976318849862107461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2010768198095418567921716047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1980954185679217160472028687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59508128599362971168939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12859936297116893978774
22203 Управленческие расходы за отчетный год127913124459119446136515
22204 Управленческие расходы за предыдущий год124459119446136515138097
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-68405414024352532424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год414024352532424-59323
23403 Прочие доходы за отчетный год66616194026288454461
23404 Прочие доходы за предыдущий год19402628845446111740
23503 Прочие расходы за отчетный год806918737113005886791
23504 Прочие расходы за предыдущий год1873711300588679115397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9858107951249297859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107951249297859-62108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8082610252233911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26102522339110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год27804512382339
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4512382339370
24603 Прочее за отчетный год13431072
24604 Прочее за предыдущий год343107236
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106677842995993946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7842995993946-50092
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-106677842995993946
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7842995993946-50092
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31260874253032153433149487
32008 Величина капитала на 31260884253042153443149497
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10667000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10667000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10667000
33218 Убыток (ИТОГО)10667000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31250207260874253032153433
33008 Величина капитала на 31250217260884253042153443
36003 Чистые активы на 31250217260884253042153443
36004 Чистые активы на 31260884253042153443149497
41103 Поступления – всего за отчетный год131515313751375290251075132
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год129865513567865267671070618
41193 Прочие поступления за отчетный год164981835122584514
41203 Платежи – всего за отчетный год12937101327295515541855243
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11227351166323324128561500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11051110489998547121894
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17073305322680
41293 Прочие платежи за отчетный год587575274260539171849
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год214434784213484219889
42203 Платежи – всего за отчетный год216664831119641233188
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год412726008918273
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год175394571118750224915
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21666-48311-8140-227153
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-223-469552-7264

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10667)/Стоимость активов (5648137) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2010768+0+127913) = -3.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68405)/Выручка (2070276) = -3.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10667)/Выручка (2070276) = -0.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.291

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-3.3%), рентабельность компании (-0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ ВОРКУТЫ"