Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности" ИНН:1103044442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89788498 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1349690
12104 Запасы на конец предыдущего года96900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года453518940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496728690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года496728690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35561822-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1822-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356618320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140110370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140110370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года496728690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286900
21103 Выручка за отчетный год381929430
21104 Выручка за предыдущий год294300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299810280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82119150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191500
22203 Управленческие расходы за отчетный год20500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61619150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191500
23403 Прочие доходы за отчетный год4500
23503 Прочие расходы за отчетный год37930
23504 Прочие расходы за предыдущий год9300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62418220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62418220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62418220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (624)/Стоимость активов (4967) = 12.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2998+0+205) = 19.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (616)/Выручка (3819) = 16.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (624)/Выручка (3819) = 16.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.545

Индекс Альтмана Z = 8.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.45), коэффициент текущей ликвидности (3.55), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (16.13%), рентабельность компании (16.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинские системы безопасности"