Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение" ИНН:1103044509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89788736 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года708873
11504 Основные средства на конец предыдущего года8731028
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года708873
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8731028
12103 Запасы на конец отчетного года2060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26222474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24742241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202517
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28612733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27333130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35693605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36064158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23502589
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25892581
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23602599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25992591
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года995360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года360855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12091007
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10071567
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35693605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36064158
21103 Выручка за отчетный год108597392
21104 Выручка за предыдущий год739211108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77785719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57199773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30811673
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16731335
22203 Управленческие расходы за отчетный год776821
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8211017
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2305852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год852318
23404 Прочие доходы за предыдущий год170
23503 Прочие расходы за отчетный год9379
23504 Прочие расходы за предыдущий год79165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2212790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год790153
24603 Прочее за отчетный год94237
24604 Прочее за предыдущий год2370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2118553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год553153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2118553
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год553153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2118)/Стоимость активов (3569) = 59.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7778+0+776) = 26.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2305)/Выручка (10859) = 21.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2118)/Выручка (10859) = 19.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.593

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.62

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.952

Х5 = Выручка/Активы = 3.043

Индекс Альтмана Z = 6.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (21.23%), рентабельность компании (19.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пятое измерение"