ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС" ИНН:1103044690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89795883 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19251653
12104 Запасы на конец предыдущего года2516530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года506135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69374788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3747880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69374788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3747880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12-376-137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-376-1370
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7504640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7509250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69374788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3747880
21103 Выручка за отчетный год1011980419728
21104 Выручка за предыдущий год9804197280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380985419509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9854195090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год631-50219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-502190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48000
22203 Управленческие расходы за отчетный год9200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59-50219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-502190
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год5795170
23504 Прочие расходы за предыдущий год951700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-14249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-142490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год971960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-239-147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-239-1470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (69) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (380+480+92) = 6.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (1011) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1011) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = 7.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (5.84%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАДИС"