Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис" ИНН:1104009521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57441764 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года286428752891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287528910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286428752891
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287528910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286428752891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287528910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142814501466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145014660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143614251425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142514250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143614251425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142514250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286428752891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287528910
21103 Выручка за отчетный год1115102
21104 Выручка за предыдущий год151020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1115102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1115102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1115102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (2864) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (11) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (11) = 81.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.994

Индекс Альтмана Z = 4.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (81.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис"