Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕОБУРСЕРВИС" (открыто конкурсное производство) ИНН:1104009923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71094750 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года540564318
11504 Основные средства на конец предыдущего года5646740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года540564674
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5646740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5405643558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56435580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25900637
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-247300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2580-2463647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24636710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9949940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9949940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9949940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9949940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года670994
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205920331917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203318920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212620332911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203318920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5405643558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56435580
21103 Выручка за отчетный год8600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86-3250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86-325-325
23503 Прочие расходы за отчетный год805128128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-719-453-453
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-719-453-453
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7190-453

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-719)/Стоимость активов (540) = -133.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (86) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-719)/Выручка (86) = -836.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.827

Индекс Альтмана Z = -39.165

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-4.78), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-836.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники