ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1104010005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73321321 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58812150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1363132214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313221477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7244347214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года434721477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72443472896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года434728962902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года353235323532
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года353235323532
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13152-9535-28200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9535-28200-30298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9620-6003-24668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6003-24668-26766
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года103441019717416
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года101971741617416
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года103441019717416
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101971741617416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1531014812252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1531014812252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72443472896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года434728962902
21103 Выручка за отчетный год1302878110124
21104 Выручка за предыдущий год28781101248767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3747101168026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1011680264773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3617186652098
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1866520983994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3617186652098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1866520983994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3617186652098
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1866520983994
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3617186652098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1866520983994
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3617186652098
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1866520983994

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3617)/Стоимость активов (724) = -499.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3747+0+0) = -96.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3617)/Выручка (130) = -2782.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3617)/Выручка (130) = -2782.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.996

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.996

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.93

Индекс Альтмана Z = -44.277

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-13.29), рентабельность продукции (-2782.31%), рентабельность компании (-2782.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРПРОЕКТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)