Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж" ИНН:1104011023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40816987 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263725862174
11504 Основные средства на конец предыдущего года258621740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263725862174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года258621740
12103 Запасы на конец отчетного года8888132449667
12104 Запасы на конец предыдущего года1324496670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года234972353019750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23530197500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5278204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года792040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324373685229621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36853296210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350743943831795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39439317950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261243001528788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30015287880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200024332144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года243321440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69506991863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69918630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года895094243007
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года942430070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350743943931795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39439317950
21103 Выручка за отчетный год186902699150298
21104 Выручка за предыдущий год26991502980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158132337140489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23371404890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год287736209809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362098090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год287736209809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362098090
23303 Проценты к уплате за отчетный год45362762
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3627620
23403 Прочие доходы за отчетный год153117913129
23404 Прочие доходы за предыдущий год179131290
23503 Прочие расходы за отчетный год196429733272
23504 Прочие расходы за предыдущий год297332720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239920768904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207689040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3006430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209914338904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143389040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2099)/Стоимость активов (35074) = 5.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15813+0+0) = 18.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2877)/Выручка (18690) = 15.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2099)/Выручка (18690) = 11.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.919

Индекс Альтмана Z = 8.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (15.39%), рентабельность компании (11.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж"

Недобросовестный поставщик

Коми УФАС России (город Инта) добавил 2013-04-18 общество с ограниченной ответственностью «Сантехмонтаж» в список недобросовестных поставщиков под номером РНП.12575-13 при выполнении заказа "Оснащение приборами учета коммунальных ресурсов с заменой инженерных сетей системы тепловодоснабжения многоквартирных домов" на сумму 4408560 руб.!