Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ" ИНН:1104011087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97135310 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67112195
11504 Основные средства на конец предыдущего года112195112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67112195
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112195112
12103 Запасы на конец отчетного года10991112532
12104 Запасы на конец предыдущего года1112532418
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20681246848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1246848716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4618952132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8952132605
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362832533512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325335121739
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369533653707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336537071851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26751685900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1685900520
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года79215232775
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15232775534
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года79215232775
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15232775534
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22815732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15732797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22815732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15732797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369533653707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336537071851
21103 Выручка за отчетный год96581145214997
21104 Выручка за предыдущий год114521499713618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80511056512876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105651287610245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16078872121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88721213373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16078872121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88721213373
23303 Проценты к уплате за отчетный год232429513
23304 Проценты к уплате за предыдущий год429513620
23403 Прочие доходы за отчетный год4876690
23404 Прочие доходы за предыдущий год66900
23503 Прочие расходы за отчетный год57612461228
23504 Прочие расходы за предыдущий год124612282548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1286-119380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119380205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1286-119380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119380205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1286)/Стоимость активов (3695) = 34.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8051+0+0) = 19.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1607)/Выручка (9658) = 16.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1286)/Выручка (9658) = 13.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.623

Индекс Альтмана Z = 12.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.02), коэффициент быстрой ликвидности (11.09), коэффициент текущей ликвидности (15.91), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (16.64%), рентабельность компании (13.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интинское городское предприятие противопожарных работ"