Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство) ИНН:1104011150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97141581 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1280023476690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1280023477251
12103 Запасы на конец отчетного года225225365462
12104 Запасы на конец предыдущего года2253654621243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11502111495610746095336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225115246115321107922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11524611532110792296601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1505115246117668115173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115246117668115173106268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1105886157615713603
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года615761571360317803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1104886257625713703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года625762571370317903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111993108989111411101131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10898911141110113187571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111993108989111411101131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10898911141110113187571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1505115246117668115173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115246117668115173106268
21104 Выручка за предыдущий год977235053034834757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97773417995312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год977-4663-15572786
23404 Прочие доходы за предыдущий год92353532949
23504 Прочие расходы за предыдущий год4439695836611405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2539-6268-52164566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2539-7446-42002585
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2539-7446-42002585
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31615761571360317803
32008 Величина капитала на 31625762571370317903
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116745074464200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)116745074464200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116745074460
33218 Убыток (ИТОГО)116745074460
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-1105886157615713603
33008 Величина капитала на 31-1104886257625713703
36003 Чистые активы на 31-1104886257615713703
36004 Чистые активы на 31625762571370317903
41103 Поступления – всего за отчетный год928120460651183
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год928000
41203 Платежи – всего за отчетный год928120460651183
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год92890759321050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1505) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -73.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -74.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.987

Индекс Альтмана Z = -488.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-73.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Северспецтехника" (открыто конкурсное производство)