ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1104011175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97141813 ОКВЭД:11.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года43200430944309740564
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года43094430974056443099
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года905458612646534214508274
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года612646534214508274494294
11503 Основные средства на конец отчетного года1225939517557387912357155
11504 Основные средства на конец предыдущего года517557387912357155241982
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6100610000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6100000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1736451017209079170309
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года101720907917030950466
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года76243545
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года24354518
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235441712811411056049976347
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12811411056049976347829859
12103 Запасы на конец отчетного года19817177421645317464
12104 Запасы на конец предыдущего года17742164531746413553
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года820104100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295088109768503293612884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10976850329361288451231
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4528260072000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6800007200072000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13694421832014628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14421832014628124523
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25418800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года187000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7679981979605233631106976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1979605233631106976261307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3122415147910162896801083323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1479101628968010833231091166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2032500842210100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года842210100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года815239305529305529305529
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года305529305529305529305529
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-404339-298066-304524-230602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-298066-304524-230602-177757
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2443401849673110575027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года849673110575027127872
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года164896119172106318104084
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11917210631810408497221
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1648961191725001577104084
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года119172500157710408497221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5124175073521284357575154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5073521284357575154561018
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1698290422041665
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2904220416651067
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5141185102561286998904212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5102561286998904212866073
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3122415147910162896801083323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1479101628968010833231091166
23203 Проценты к получению за отчетный год34234100133323298008
23204 Проценты к получению за предыдущий год1001333232980089615
23303 Проценты к уплате за отчетный год568859163213654223405
23304 Проценты к уплате за предыдущий год916321365422340517211
23403 Прочие доходы за отчетный год277412841471
23404 Прочие доходы за предыдущий год257147154255
23503 Прочие расходы за отчетный год137562769135810450428
23504 Прочие расходы за предыдущий год76887581045042856376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1324728383-92170-65824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8382-92170-65824-9717
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-265247186185
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-24818618559
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год457241285422346863
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12853223468633763
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год71924109292048219843
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1092920482198435647
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1062726458-73922-52845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6458-73922-52845-7833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1062726458-73922-52845
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6458-73922-52845-7833
32003 Величина капитала на 31842210100100100
32005 Величина капитала на 31305529305529305529305529
32007 Величина капитала на 31-298066-304524-230602-177757
32008 Величина капитала на 31849675110575027127872
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)119028984211000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)509711000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)170000084856800
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)509711000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)509711000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)1190289000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)1190289000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10627307392252845
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10627307392252845
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10627307392252845
33218 Убыток (ИТОГО)10627307392252845
33003 Величина капитала на 312032500842210100100
33005 Величина капитала на 31815239305529305529305529
33007 Величина капитала на 31-404339-298066-304524-230602
33008 Величина капитала на 312443401849673110575027
36003 Чистые активы на 312443401849673110575027
36004 Чистые активы на 31849673110575027127872
41203 Платежи – всего за отчетный год2787195075859487909949615
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1216665034353481880214506
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32802249172713521978
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год56885000
41293 Прочие платежи за отчетный год67366165893316213131
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-278719-5074677-4874536-20281
42103 Поступления – всего за отчетный год606601017319024005000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год34130024005000
42193 Прочие поступления за отчетный год26530000
42203 Платежи – всего за отчетный год1083370213136137551107319
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1083370207036137551107319
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10227109960054-135151-102319
43103 Поступления – всего за отчетный год2619000567265058363672709
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год919000500300050363590
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год17000004211000
43203 Платежи – всего за отчетный год1319000106718766480890
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год91900098982594431000
43293 Прочие платежи за отчетный год4000007736172049890
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1300000-499922651882782709
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1429-113849178591-119891

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-106272)/Стоимость активов (3122415) = -3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-106272)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.598

Индекс Альтмана Z = 3.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"