Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур" ИНН:1104011560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81030721 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56102182
11504 Основные средства на конец предыдущего года1021820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56102182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1021820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135013201425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132014250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209109463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1094630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155914291888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142918880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161515312070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153120700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155913561776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135617760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1542740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года562120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56175294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1752940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161515312070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153120700
21103 Выручка за отчетный год6998953538
21104 Выручка за предыдущий год89535380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4628143228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81432280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23781310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год813100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23781310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год813100
23503 Прочие расходы за отчетный год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21981310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год813100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262956
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19352254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год522540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193)/Стоимость активов (1615) = 11.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (462+0+0) = 51.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (237)/Выручка (699) = 33.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193)/Выручка (699) = 27.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.839

Индекс Альтмана Z = 36.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.73), коэффициент быстрой ликвидности (27.84), коэффициент текущей ликвидности (27.84), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (33.91%), рентабельность компании (27.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТЭНК-бур"