Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ" ИНН:1104011930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85382693 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5162363128521468
12104 Запасы на конец предыдущего года3631285214681087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16502800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5775391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года539133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7389371228610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3712286114690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7389371228611469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3712286114691120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года513416585460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16585464020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51441668556412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166855641281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2245204423051057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2044230510571039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2245204423050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2044230510570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7389371228611469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3712286114691120
21103 Выручка за отчетный год3733024137192722106
21104 Выручка за предыдущий год241371927221063517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2942222324173301656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223241733013903031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7908181319420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181319427160
22203 Управленческие расходы за отчетный год25611559550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1559551930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год534716585460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16585464500
23503 Прочие расходы за отчетный год213000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513416585460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16585464500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51341658546450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1658546450486
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год513416585460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16585464500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5134)/Стоимость активов (7389) = 69.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29422+0+2561) = 16.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5347)/Выручка (37330) = 14.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5134)/Выручка (37330) = 13.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.695

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.695

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.291

Индекс Альтмана Z = 13.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (14.32%), рентабельность компании (13.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ"