ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ" ИНН:1104012309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89785169 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года403784791659437
11504 Основные средства на конец предыдущего года479165943717887
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года404764791659437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479165943720325
12103 Запасы на конец отчетного года446126867131
12104 Запасы на конец предыдущего года268671314144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года460654265324206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426532420627626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года475929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5929106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года505734539831366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года453983136631876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года910499331490803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года933149080352201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года652906529065290
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года652906529020370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13512109529329
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10952932921421
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года788027624274619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года762427461941791
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года218333833000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года338330000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100641368913184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136891318410410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122471707216184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170721618410410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года910499331490803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года933149080352201
21103 Выручка за отчетный год511084673442275
21104 Выручка за предыдущий год467344227537670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509044673442275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год467344227537670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20400
23403 Прочие доходы за отчетный год484679655821
23404 Прочие доходы за предыдущий год7965582110151
23503 Прочие расходы за отчетный год1859608717282
23504 Прочие расходы за предыдущий год6087172826084
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31911878-11461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1878-114614067
24603 Прочее за отчетный год631255631
24604 Прочее за предыдущий год2556311248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25601623-12092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1623-120922819
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25601623-12092
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1623-120922819
32003 Величина капитала на 31652906529020370
32007 Величина капитала на 3110952932921421
32008 Величина капитала на 31762427461941791
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))256016230
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2560162344920
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))256016230
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)256016230
33003 Величина капитала на 31652906529065290
33007 Величина капитала на 3113512109529329
33008 Величина капитала на 31788027624274619
36003 Чистые активы на 31788027624374619
36004 Чистые активы на 31762427461941791
41103 Поступления – всего за отчетный год120874102865122707
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год120874102865119613
41203 Платежи – всего за отчетный год120886102835122784
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год862357819996689
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год223691722018384
41293 Прочие платежи за отчетный год1228274167711
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1230-77
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1230-77

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2560)/Стоимость активов (91049) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50904+0+0) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (51108) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2560)/Выручка (51108) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.434

Индекс Альтмана Z = 10.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (4.13), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (5.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАВОДОКАНАЛ"