ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС" ИНН:1104012443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03047551 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4420451546094704
11504 Основные средства на конец предыдущего года4515460947045319
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4899489948994899
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4899489948994899
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9319941495089603
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94149508960310218
12103 Запасы на конец отчетного года4732457952304717
12104 Запасы на конец предыдущего года4579523047173099
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6150743151473905
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7431514739056493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39294468419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294468419336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1092112304108459041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123041084590419928
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20240217182035318644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21718203531864420146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12591125911259112591
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12591125911259112591
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7646705569471352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7055694759631959
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20237196461953813943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19646195381855414550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3207281590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2072815903572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320728154701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2072815905596
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20240217182035318644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21718203531864420146
21103 Выручка за отчетный год46925455304764541603
21104 Выручка за предыдущий год45530476454160323725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15316444324666138510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44432466613851019825
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3160910989843093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109898430933900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29521000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208810989843093
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109898430933900
23503 Прочие расходы за отчетный год4071120389
23504 Прочие расходы за предыдущий год11203891125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16819869842704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98698427042775
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13528780852
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8780852816
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3291089841352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10898413521959
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3291089841352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10898413521959
32003 Величина капитала на 3112591125911259112591
32007 Величина капитала на 317055694759631959
32008 Величина капитала на 3119646195381855414550
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5911089840
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5911089840
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59110800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)59110800
33003 Величина капитала на 3112591125911259112591
33007 Величина капитала на 317646705569471352
33008 Величина капитала на 3120237196461953813943
36003 Чистые активы на 3120237196461953813943
36004 Чистые активы на 3119646195381394314550
41103 Поступления – всего за отчетный год46925455304764541603
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46925455304764541603
41203 Платежи – всего за отчетный год44837457044666138510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2716127121366207930
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15917175931004110189
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год135287800
41293 Прочие платежи за отчетный год407112020391
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2088-1749843093
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2088-1749843093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (329)/Стоимость активов (20240) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15316+29521+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2088)/Выручка (46925) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (329)/Выручка (46925) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3640.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2063

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6745.667

Индекс Альтмана Z = 7087.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13), коэффициент быстрой ликвидности (2063), коэффициент текущей ликвидности (3640.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТАТОРГСЕРВИС"