ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР" ИНН:1104012901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90410434 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года878787
11504 Основные средства на конец предыдущего года87870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года878787
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87870
12103 Запасы на конец отчетного года453215
12104 Запасы на конец предыдущего года32150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4351420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87396276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3962760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года567570291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5702910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года654657378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6573780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года646632353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6323530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года654657378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6573780
21103 Выручка за отчетный год135016991549
21104 Выручка за предыдущий год169915490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129513691398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136913980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55330151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3301510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55330151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3301510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55330151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3301510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год415146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14279105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2791050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (654) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1295+0+0) = 4.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (1350) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (1350) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 65.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 80.75

Индекс Альтмана Z = 91.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.88), коэффициент быстрой ликвидности (65.25), коэффициент текущей ликвидности (70.88), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.07%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР"