ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС" ИНН:1104013172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38670157 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года15904159040
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1590400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15904159040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1590400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133904725647133108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7256471331130
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года609753609753769333
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6097537693330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16191024291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10242910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7452761335502906732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133550290673810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7611801351407906732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135140790673810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-874352-678271058
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6782710580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-874342-678171068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67817106810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10281761028176495133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10281764951330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606861390564410526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3905644105310
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4854855
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года48550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16355221419224905664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14192249056690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7611801351407906732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135140790673810
21104 Выручка за предыдущий год209645788450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207923784260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17224190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8430
22203 Управленческие расходы за отчетный год10919580104
22204 Управленческие расходы за предыдущий год95801040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1091-7942312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79423120
23204 Проценты к получению за предыдущий год2972918010
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10774524150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1984862599710
23503 Прочие расходы за отчетный год805434197308258345
23504 Прочие расходы за предыдущий год1973082583450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-806525-847801323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8478013240
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год105200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1590400
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-806525-688861058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6888610590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-806525-688861058
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6888610590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-806525)/Стоимость активов (761180) = -105.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1091)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1091) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1091)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-806525)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.535

Индекс Альтмана Z = -9.947

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-1.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАУГОЛЬ РЕСУРС"