ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ" ИНН:1104013285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38674853 ОКВЭД:51.64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2657810
12104 Запасы на конец предыдущего года578100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10341245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199623259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6232590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199623259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6232590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163580255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5802550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199623259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6232590
21103 Выручка за отчетный год353036903783
21104 Выручка за предыдущий год369037830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317733493504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год334935040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353341279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3412790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353341279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3412790
23503 Прочие расходы за отчетный год171619
23504 Прочие расходы за предыдущий год16190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год336325260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3252600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336325260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3252600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (199) = 168.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3177+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353)/Выручка (3530) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (3530) = 9.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.528

Индекс Альтмана Z = 26.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.94), коэффициент быстрой ликвидности (4.81), коэффициент текущей ликвидности (5.53), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (9.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАТЕХНООПТ"

Еще предприятия