ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1104013341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38676929 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1643068300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года683000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1643068300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года683000
12103 Запасы на конец отчетного года23437760
12104 Запасы на конец предыдущего года377600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109599646151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6461500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110275683911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6839110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126705752211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7522110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-84069-365950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-36595-90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-84059-365851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3658510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2107641118060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11180600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2107641118060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11180600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126705752211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7522110
21103 Выручка за отчетный год1533111453840
21104 Выручка за предыдущий год14538400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2041171857610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18576100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50806-403770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4037700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50806-403770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4037700
23403 Прочие доходы за отчетный год4221141950
23404 Прочие доходы за предыдущий год1419500
23503 Прочие расходы за отчетный год10489172349
23504 Прочие расходы за предыдущий год1723490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57074-43416-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43416-90
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год960068300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год683000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47474-36586-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36586-90
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47474-365860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36586-90
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-36595-90
32008 Величина капитала на 31-3658510
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47474365860
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)47474365860
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47474365860
33218 Убыток (ИТОГО)47474365860
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-84069-365950
33008 Величина капитала на 31-84059-365850
36003 Чистые активы на 31-84059365850
36004 Чистые активы на 31-3658510
41103 Поступления – всего за отчетный год65334576010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65334576010
41203 Платежи – всего за отчетный год64892576020
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64760575080
41293 Прочие платежи за отчетный год132890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год442-10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период442-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47474)/Стоимость активов (126705) = -37.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204117+0+0) = -24.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50806)/Выручка (153311) = -33.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47474)/Выручка (153311) = -30.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.399

Индекс Альтмана Z = -9.868

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (-33.14%), рентабельность компании (-30.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)