АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ" ИНН:1105004639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16928075 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1158236123547213127780
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года123547213127782040
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года3100791385944290212828
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года13859442902128280
11503 Основные средства на конец отчетного года7603388866992795389823141430
11504 Основные средства на конец предыдущего года8669927953898231414302722496
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1769695189969503
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1660720107859469727241529
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10785946576487494721894
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50800414563914506934618
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1456391450698406864952
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1124042813037921136366983230405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130379211359707433134782809345
12103 Запасы на конец отчетного года1427309209349025448533521067
12104 Запасы на конец предыдущего года2093490254485335210673373672
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26741298315185977716
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года298315185977716184817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1408379167982729544914379795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16798272954491437979510676709
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года148694673628135859900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42661704611591373732656320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46115913737326563201117183
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1310621872263287
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21872263287848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71417045753440766347812221175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года575344076634781222117415353229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18382132187913612130017615451580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18791361212605521553465218162574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года971971971209
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года971971209209
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года18464184641846418464
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года18464184641846418464
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года408168040816804081680478665
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года40816804081680478665478665
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3549447-365207931086595265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-365207892288461592641588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года551679373591850322111092613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373591849934139589401138936
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9840587882565364054151841072
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8825653640541518410723312126
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9993711112098980234165983
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1112098979408165983133869
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года2546542837163419410
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2837163419412167450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110946121022146777275902007055
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10221467772676422238013445995
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9697101262799088934114899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12627990889341148993447990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5529934465067875654248181905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4650678756542481819059813152
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года236198570186605854916
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года57018660585491658197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67358414833975854037512351912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года483397585403751235191213577644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18382132187913612130017615451580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18791361212605521553465218162574
21103 Выручка за отчетный год8805501103009941276211015488807
21104 Выручка за предыдущий год10300994127621101548880712911105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год975994197426641047107212971928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9742664104710721310548910614019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-95444055832922910382516879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год558329229103823833182297087
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115566898071812535161508743
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год980718125351615087431223170
22203 Управленческие расходы за отчетный год479048586358558821467243
22204 Управленческие расходы за предыдущий год586358558821467243363361
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2589156-1008747478702540892
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1008747478702407332710556
23203 Проценты к получению за отчетный год12508755551835725394816
23204 Проценты к получению за предыдущий год5555183572539481620207
23303 Проценты к уплате за отчетный год10006171144853807969690759
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1144853807969701455359477
23403 Прочие доходы за отчетный год1323491118841715953543211806
23404 Прочие доходы за предыдущий год11884171595354321180617955757
23503 Прочие расходы за отчетный год1737729118155015988233194609
23504 Прочие расходы за предыдущий год11815501598823319460917642654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3878923-159121324517-37853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-159121324517-182110684390
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7258796784186415203
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год9678418641520312811
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-107239798673010132114
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год79867301013211463035
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год606369386611-1632324742
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год386611-1632353594-8996
24603 Прочее за отчетный год18914-26985-1051826
24604 Прочее за предыдущий год-26985-10518263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3184229-1257484-20856-46312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1257484-20856-161717531939
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3184229-1257484-20856-46324
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1257484-20856-161729540992
32003 Величина капитала на 31971971209209
32005 Величина капитала на 3141001444100144497129497129
32006 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-365207892288461592641588
32008 Величина капитала на 31373591849934139589401138936
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))318423912574951246323
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)318423912574951546323
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31842301257484046311
33218 Убыток (ИТОГО)31842301257484046311
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9111212
33278 Дивиденды (ИТОГО)9111212
33003 Величина капитала на 31971971971209
33005 Величина капитала на 31410014441001444100144497129
33006 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-3549447-365207931086595265
33008 Величина капитала на 31551679373591850322111092613
36003 Чистые активы на 31551679373591850322111092613
36004 Чистые активы на 31373591849934139589401138936
41103 Поступления – всего за отчетный год9805773116528891866087049082013
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9554474105836711507079829598776
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год21429799173000
41193 Прочие поступления за отчетный год3700277488359007219483237
41203 Платежи – всего за отчетный год10012579131363211445840039404256
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47265746026731753275512389917
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год681488528986628172550384
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1597511690625662529773538
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год389854703041721
41293 Прочие платежи за отчетный год44408674835276563494425648696
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-206805-148343242024709677757
42103 Поступления – всего за отчетный год3401724459563153493262913618
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год41506273987519122101
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3256641321441448757092728645
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год10357744552024107962872
42203 Платежи – всего за отчетный год3518545887214744965212239576
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год351771205193426624378064941
42293 Прочие  платежи за отчетный год832018615200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3049870-1291583-2100326-9325958
43103 Поступления – всего за отчетный год16758161075074750543036209995
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16758161075074720504195936050
43203 Платежи – всего за отчетный год822994890609166208716900308
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год901024
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год822985890607966208616900284
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8528221844655-1566568-690313
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3695887-930359535576-338514
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год10912317786181836122349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3184229)/Стоимость активов (18382132) = -17.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2589156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9759941+1155668+479048) = -22.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2589156)/Выручка (8805501) = -29.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3184229)/Выручка (8805501) = -36.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -1.372

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-29.4%), рентабельность компании (-36.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ГЕОЛОГИИ, ПОИСКАМ, РАЗВЕДКЕ И ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА "ННК-ПЕЧОРАНЕФТЬ"