ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1105011643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44772809 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13000
11503 Основные средства на конец отчетного года1090395131539515120091413890
11504 Основные средства на конец предыдущего года131539515120091413890801860
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1132654768099289745205340
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года768099289745205340229955
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года337569340450380986627765
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года340451380986627765761649
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2560630242394421827402246995
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2423945218274022469951793464
12103 Запасы на конец отчетного года68330135871713140798
12104 Запасы на конец предыдущего года13587171314079842457
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года229000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68206234821568982831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23482156898283191654
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11603110401006310063
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года696369466986882
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6946698688246968
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1437285561876616134640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5561876616134640194472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2704358247956222593562381635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2479562225935623816351987936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5323621-3743102-1665496-1120894
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3743102-1665496-1120894-1027733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5323611-3743092-1665486-1120884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3743092-1665486-1120884-1027723
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7339294577076735679453188258
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5770767356794531882582557396
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года212000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7339505577076735679453188258
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5770767356794531882582557396
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4915000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года658633444169355692309325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444169355692309325453398
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года24915771812054936
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7718120549364865
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года688463451887356897314261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года451887356897314261458263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2704358247956222593562381635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2479562225935623816351987936
21103 Выручка за отчетный год199702296067373954425218
21104 Выручка за предыдущий год296067373954425218238103
21203 Себестоимость продаж за отчетный год511870574831600976520045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год574831600976520045354699
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-312168-278764-227022-94827
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-278764-227022-94827-116596
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2958412200
22203 Управленческие расходы за отчетный год19886393173290947271
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39317329094727149706
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-332054-321039-264053-142098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-321039-264053-142098-166302
23203 Проценты к получению за отчетный год607000
23303 Проценты к уплате за отчетный год76946788227088379944
23304 Проценты к уплате за предыдущий год78822708837994412094
23403 Прочие доходы за отчетный год17387172988222680941234255
23404 Прочие доходы за предыдущий год2988222680941234255996218
23503 Прочие расходы за отчетный год325339424549215621641080759
23504 Прочие расходы за предыдущий год245492156216410807591262404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1923070-2555960-629006-68546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2555960-629006-68546-444582
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-20270-6869800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-68698000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год212000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год36455547835484404-24615
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год47835484404-2461551566
24603 Прочее за отчетный год21793000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1580520-2077606-544602-93161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2077606-544602-93161-393016
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1580520-2077606-544602-93161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2077606-544602-93161-393016
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-3743102-1665496-1120894-1027733
32008 Величина капитала на 31-3743092-1665486-1120884-1027723
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-3743102-3743102-1665496-1120894
33008 Величина капитала на 31-3743092-3743092-1665486-1120884
36003 Чистые активы на 31-5323611-3743092-1665486-1120884
36004 Чистые активы на 31-3743092-1665486-1120884-1027723
41103 Поступления – всего за отчетный год114299220484407737411815
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год114299214871366276407839
41203 Платежи – всего за отчетный год1191192786474923821109411
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3206443187169959784295
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40093757056417469159
41293 Прочие платежи за отчетный год1366159755258249251523
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4820-58163-84645-697596
43103 Поступления – всего за отчетный год482031587111327968671
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год482031587111327968671
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год482031025110349708675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1580520)/Стоимость активов (2704358) = -58.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-332054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (511870+0+19886) = -62.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-332054)/Выручка (199702) = -166.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1580520)/Выручка (199702) = -791.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.711

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.663

Индекс Альтмана Z = -8.624

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-1.97), рентабельность продукции (-166.27%), рентабельность компании (-791.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"