Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ" ИНН:1105016190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15091994 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года780918
11504 Основные средства на конец предыдущего года918995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года780918
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года918995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6121023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10232523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15982146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21461887
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22103169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31694410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29904087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40875405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29834056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40563908
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311497
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года311497
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29904087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40875405
21103 Выручка за отчетный год19044001
21104 Выручка за предыдущий год40014306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28474333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43334714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-943-332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-332-408
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-943-332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-332-408
23404 Прочие доходы за предыдущий год4800
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-943147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147-408
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-943147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147-408
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 3138983898
32008 Величина капитала на 3139083908
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))148148
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)148148
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))148148
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)148148
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10730
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10730
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9430
33218 Убыток (ИТОГО)9430
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33278 Дивиденды (ИТОГО)1300
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3129734046
33008 Величина капитала на 3129834056
36003 Чистые активы на 3129834056
36004 Чистые активы на 3140563908
41103 Поступления – всего за отчетный год23866041
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23175476
41193 Прочие поступления за отчетный год69565
41203 Платежи – всего за отчетный год28045782
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8103504
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7701047
41293 Прочие платежи за отчетный год12241231
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-418259
43203 Платежи – всего за отчетный год1300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-548259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-943)/Стоимость активов (2990) = -31.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-943)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2847+0+0) = -33.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-943)/Выручка (1904) = -49.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-943)/Выручка (1904) = -49.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 315.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 315.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 228.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 426.143

Индекс Альтмана Z = 449.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (228.29), коэффициент быстрой ликвидности (315.71), коэффициент текущей ликвидности (315.71), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-49.53%), рентабельность компании (-49.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧОРАГЕОПРИЗ"