ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ" ИНН:1105016401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73322253 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года320320651651
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13203200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3203206510
12103 Запасы на конец отчетного года512639640768
12104 Запасы на конец предыдущего года639640757757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1541171215914639
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1712159114541461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2053235143730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2351437322570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2053267146936588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2671469329082915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1870-13843470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1384347-8540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1860-1374357870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1374357-844-844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3913404543365718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4045433637523759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3913404543360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4045433637520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2053267146936588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2671469329082915
21104 Выручка за предыдущий год1695802799805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год519025412722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5191695-24610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1695-2461-24430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5191695-24610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1695-2461-24430
23403 Прочие доходы за отчетный год333637100
23404 Прочие доходы за предыдущий год3637107920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-486173112010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17311201-17140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48617311201-2443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17311201-17142156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-486173112010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17311201-17140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-486)/Стоимость активов (2053) = -23.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (519+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-519)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-486)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.475

Индекс Альтмана Z = -8.807

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИД СТРОЙ ИНДУСТРИЯ"