ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ" ИНН:1105016874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:35833044 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22302
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22302
12103 Запасы на конец отчетного года36360
12104 Запасы на конец предыдущего года3600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728522455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5224550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года704822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года834606477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6054770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1058606479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6054790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года153153153
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1531530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44615025
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года598303178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3031780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252303301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3033010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252303301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3033010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1058606479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6054790
21103 Выручка за отчетный год191327493067
21104 Выручка за предыдущий год274930670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158724792711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год247927110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год326270356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2703560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год322270356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2703560
23503 Прочие расходы за отчетный год26145103
23504 Прочие расходы за предыдущий год1451030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296125253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1252530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296125253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1252530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296125253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1252530
32003 Величина капитала на 311531530
32007 Величина капитала на 31150250
32008 Величина капитала на 313031780
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2961250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2961250
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2961250
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2961250
33003 Величина капитала на 311531530
33007 Величина капитала на 314461500
33008 Величина капитала на 315993030
36003 Чистые активы на 315983030
36004 Чистые активы на 3130300
41103 Поступления – всего за отчетный год185141240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год185141240
41203 Платежи – всего за отчетный год186827160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год124215210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год62611950
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1714080
42103 Поступления – всего за отчетный год140800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1714080
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год140800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (1058) = 27.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1587+4+0) = 20.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (322)/Выручка (1913) = 16.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (1913) = 15.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.3

Индекс Альтмана Z = 7.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (3.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (16.83%), рентабельность компании (15.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ТВ-БЛИЦ"