Общество с ограниченной ответственностью "Шанс" ИНН:1105017525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44762515 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12000
12103 Запасы на конец отчетного года853478576
12104 Запасы на конец предыдущего года4785760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9195103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года951030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года944573679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5736790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1064573679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5736790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1054517600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5176000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года46690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1054563669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5636690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1064573679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5736790
21103 Выручка за отчетный год715659824129
21104 Выручка за предыдущий год598241290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412536990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71561857430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18574300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год669300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4631857430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18574300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4631857430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18574300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4631857430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18574300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год185700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (463)/Стоимость активов (1064) = 43.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6693+0) = 6.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (463)/Выручка (7156) = 6.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (463)/Выручка (7156) = 6.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 3.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6.47%), рентабельность компании (6.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"