ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:1105018984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97135540 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365365365
11504 Основные средства на конец предыдущего года3653650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365365365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3653650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277639282446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года392824460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1003732422872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324228720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года901315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1281372605331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7260533115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1317876255696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7625569615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222215
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1245971373944
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года713739440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1248171593966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7159396615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6974661730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46617300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6974661730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46617300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1317876255696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7625569615
21103 Выручка за отчетный год286502367725422
21104 Выручка за предыдущий год23677254220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153731977420711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19774207110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1327739034711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год390347110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1327739034711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390347110
23403 Прочие доходы за отчетный год12100
23503 Прочие расходы за отчетный год7600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1332239034711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390347110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год863710767
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7107670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1245931933944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319339440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1245931933944
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год319339440
32003 Величина капитала на 3122220
32007 Величина капитала на 31713739440
32008 Величина капитала на 31715939660
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1245931930
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1245931930
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1245931930
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1245931930
33003 Величина капитала на 3122220
33007 Величина капитала на 311245971370
33008 Величина капитала на 311248171590
36003 Чистые активы на 311248171590
41103 Поступления – всего за отчетный год28650236670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28650236670
41203 Платежи – всего за отчетный год20842232970
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1441284230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год556759160
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8637100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год78083700
43103 Поступления – всего за отчетный год12100
43193 Прочие поступления за отчетный год12100
43203 Платежи – всего за отчетный год113400
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год113400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год101300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период67953700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12459)/Стоимость активов (13178) = 94.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15373+0+0) = 86.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13277)/Выручка (28650) = 46.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12459)/Выручка (28650) = 43.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.945

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.907

Индекс Альтмана Z = 34.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.4), коэффициент быстрой ликвидности (18.38), коэффициент текущей ликвидности (18.38), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (46.34%), рентабельность компании (43.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"