Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора" ИНН:1105019160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97144740 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121201257513283
11504 Основные средства на конец предыдущего года12575132830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121201257513283
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12575132830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6011647105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16471050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427491324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74913240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64323961429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239614290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127631497114712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14971147120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126381311412903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13114129030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12518571809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185718090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12518571809
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185718090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127631497114712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14971147120
21103 Выручка за отчетный год56717553710
21104 Выручка за предыдущий год175537100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107914442818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144428180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-512311892
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3118920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-512311892
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3118920
23403 Прочие доходы за отчетный год15401
23503 Прочие расходы за отчетный год6113214
23504 Прочие расходы за предыдущий год132140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-419298679
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2986790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5887215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год872150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-477211464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2114640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-477)/Стоимость активов (12763) = -3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1079+0+0) = -47.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-512)/Выручка (567) = -90.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-477)/Выручка (567) = -84.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 101.104

Индекс Альтмана Z = 106.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (5.14), коэффициент текущей ликвидности (5.14), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-90.3%), рентабельность компании (-84.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бенилюкс-Печора"