Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз" ИНН:1105019650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81033524 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4284848
11504 Основные средства на конец предыдущего года4848121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4284848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4848121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года932470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6271291611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12916111628
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года169500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32541338611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13388541628
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36821386659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13869021749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35611346-118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1346882705
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35711356-108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1356892715
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11130767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30101034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11130767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30101034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36821386659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13869021749
21103 Выручка за отчетный год689156002093
21104 Выручка за предыдущий год560020930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420443961916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43969160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26871204177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120411770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26871204177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120411770
23503 Прочие расходы за отчетный год4727401000
23504 Прочие расходы за предыдущий год74010000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2215464-823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4641770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2215464-823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4641770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2215464-823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4641770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2215)/Стоимость активов (3682) = 60.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4204+0+0) = 63.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2687)/Выручка (6891) = 38.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2215)/Выручка (6891) = 32.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.602

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.171

Индекс Альтмана Z = 45.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.65), коэффициент быстрой ликвидности (14.05), коэффициент текущей ликвидности (29.32), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (38.99%), рентабельность компании (32.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Печорский лесхоз"