Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас" ИНН:1105021095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89795854 ОКВЭД:52.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1490407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1490407
12103 Запасы на конец отчетного года124030572401
12104 Запасы на конец предыдущего года305724018171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398535278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5352781112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163936082714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360827149375
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163937572714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375727149782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98829581654
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года295816544050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99829681664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296816644060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6417891050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78910505722
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6417891050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78910505722
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163937572714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375727149782
21103 Выручка за отчетный год169493658633253
21104 Выручка за предыдущий год365863325313908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153993349031395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33490313959781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155030961858
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309618584127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155030961858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309618584127
23503 Прочие расходы за отчетный год562138204
23504 Прочие расходы за предыдущий год13820477
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98829581654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год295816544050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98829581654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год295816544050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98829581654
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год295816544050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (988)/Стоимость активов (1639) = 60.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15399+0+0) = 10.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1550)/Выручка (16949) = 9.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (988)/Выручка (16949) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.603

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.603

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.557

Индекс Альтмана Z = 11.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (9.15%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Все для Вас"