ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД" ИНН:1105021384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64910538 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года394323042290
11504 Основные средства на конец предыдущего года230422900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года394323042290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года230422900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322727311357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года273113570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22609540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6095400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324933401897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334018970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года719256444187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года564441870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года556955743060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года557430600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года557955844050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года558440500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55760137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161360137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года601370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года719256444187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года564441870
21103 Выручка за отчетный год110191267712173
21104 Выручка за предыдущий год12677121730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год963693289113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год932891130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138333493060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334930600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138333493060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год334930600
23503 Прочие расходы за отчетный год11409290
23504 Прочие расходы за предыдущий год92900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24324203060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242030600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24324203060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242030600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24324203060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год242030600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (7192) = 3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9636+0+0) = 14.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1383)/Выручка (11019) = 12.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (11019) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.459

Индекс Альтмана Z = 6.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (12.55%), рентабельность компании (2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОМЕД"