ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР" ИНН:1105021634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90406987 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1479398335780
11504 Основные средства на конец предыдущего года3983357800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1479398335780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3983357800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17151254072270616801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2540722706168010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14103310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10331048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1716525417227390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2541722739168110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18644294002631716811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29400263171681148
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17500279952382415571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2799523824-842943
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1144140524931240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1405249312405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1144140524930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1405249312400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18644294002631716811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29400263171681148
21103 Выручка за отчетный год23621498795655322654
21104 Выручка за предыдущий год4987956553226540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1520325137220856413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251372208564137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год841824742344680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2474234468162410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год841824742344680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2474234468162410
23403 Прочие доходы за отчетный год4229210
23404 Прочие доходы за предыдущий год292100
23503 Прочие расходы за отчетный год2042968505115
23504 Прочие расходы за предыдущий год9685051150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641823803339840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2380333984161260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год704157800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1578000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5714222253398416126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год222253398416126-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5714)/Стоимость активов (18644) = 30.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15203+0+0) = 55.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8418)/Выручка (23621) = 35.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5714)/Выручка (23621) = 24.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.297

Индекс Альтмана Z = 25.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (15), коэффициент текущей ликвидности (15), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (35.64%), рентабельность компании (24.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-СЕВЕР"